Scenario instellingen: inkomen afbouwen
In het kort
Met de instelling Inkomen afbouwen kun je per persoon aangeven wanneer en in welke mate het inkomen wordt afgebouwd. Denk aan eerder stoppen met werken, minder gaan werken, of een sabbatical.
Stappen toevoegen
Per persoon in het huishouden kun je één of meer stappen toevoegen. Elke stap bestaat uit:
- Moment: wanneer de stap ingaat, op basis van een leeftijd of een specifieke datum
- % inkomen: welk percentage van het inkomen vanaf dat moment wordt gebruikt (bijvoorbeeld 50% voor parttime, 0% voor volledig gestopt)
Je kunt meerdere stappen combineren om een geleidelijke afbouw te modelleren. Bijvoorbeeld: op 63 jaar naar 60%, op 65 jaar naar 0%. Je kunt ook meerdere stappen binnen hetzelfde jaar instellen: elke stap gaat in op de opgegeven datum.
Moment op basis van leeftijd
Wanneer je kiest voor Leeftijd, stel je een leeftijd in met de schuifbalk. De bijbehorende datum wordt automatisch berekend op basis van de geboortedatum. Het bereik loopt van 10 jaar voor tot 4 jaar na de AOW-leeftijd.
Moment op basis van datum
Wanneer je kiest voor Datum, vul je zelf een exacte datum in. Dit is handig als het moment niet aan een leeftijd gekoppeld is.
Welk inkomen wordt aangepast?
Het percentage wordt toegepast op het arbeidsinkomen:
- Salaris uit loondienst
- DGA-salaris
- Ondernemersinkomen (eenmanszaak, vof, maatschap)
- Resultaat overige werkzaamheden
- Onregelmatigheidstoeslag / ORT
Het volgende inkomen wordt niet aangepast: pensioenuitkeringen, bonus, schenking, uitkering, partneralimentatie en kinderalimentatie.
Effect op pensioenopbouw
Minder werken heeft ook gevolgen voor het werkgeverspensioen. Als er nog actieve pensioenopbouw loopt (het te bereiken bedrag is hoger dan het opgebouwde bedrag), berekent Lumeo hoeveel opbouw er wordt gemist door het lagere inkomen.
De berekening werkt als volgt: de resterende opbouw wordt gelijkmatig verdeeld over de jaren tot de pensioendatum. Voor elk jaar waarin het inkomen lager is dan 100% wordt de gemiste opbouw berekend op basis van het verschil. Stel dat iemand het inkomen op 60% zet, dan wordt 40% van de jaaropbouw als gemiste opbouw meegenomen. Het te bereiken pensioenbedrag wordt met dit totaal verlaagd.
Dit geldt alleen voor actieve pensioenregelingen. Pensioenen die al volledig zijn opgebouwd (slapers) worden niet beïnvloed.
Berekening bij een stap halverwege het jaar
Wanneer een stap halverwege het jaar ingaat, berekent Lumeo automatisch een gewogen percentage op basis van het aantal dagen. Stel: iemand gaat op 8 maart naar 60% inkomen. Dan is het effectieve percentage voor dat jaar een gewogen gemiddelde van 100% (januari-maart) en 60% (maart-december).
Combinatie met AOW-leeftijd
Wanneer iemand halverwege het jaar de AOW-leeftijd bereikt, wordt het arbeidsinkomen al automatisch naar rato berekend tot de AOW-datum. Als je voor datzelfde jaar ook een afbouwstap instelt, wordt het percentage toegepast bovenop het al proportioneel berekende arbeidsinkomen. Stel dat iemand op 9 augustus de AOW-leeftijd bereikt en je het inkomen op 60% zet, dan wordt het arbeidsinkomen van 1 januari tot 8 augustus berekend en daarop het percentage van 60% toegepast.
Snelle opties
Bovenaan het instellingenscherm vind je onder Snelle opties twee presets:
Samen stoppen
Deze optie is alleen beschikbaar als er twee personen in het huishouden zitten. De jongste persoon stopt met werken op het moment dat de oudste de AOW-leeftijd bereikt. Zo kun je snel modelleren dat beide partners gelijktijdig stoppen.
Sabbatical
Stel een startjaar en een duur in (3, 6, 9 of 12 maanden). Het inkomen wordt voor alle personen op 0% gezet gedurende die periode, en daarna weer op 100%. Eventuele bestaande stappen in het betreffende jaar worden vervangen.
Alle stappen verwijderen
Met Alle stappen verwijderen wis je in één keer alle stappen voor alle personen.
Effect in de grafiek
Elke stap verschijnt als markering in de plangrafiek. De markering toont de naam van de persoon en het ingestelde percentage (bijvoorbeeld "Karel 60% inkomen"). Zo zie je in één oogopslag wanneer het inkomen wijzigt.