Scenario instellingen: vermogen

De instelling Vermogen bepaalt hoe rendement en box 3 belasting worden berekend en verwerkt voor spaar- en beleggingsrekeningen.

Deze instelling werkt samen met de instelling Overschot / tekort. Samen bepalen ze hoe het vermogen zich ontwikkelt in de grafiek Vermogensgroei en de twee tekort-lenzen in de grafiek Inkomen.

Hoe de berekening werkt

De berekening werkt per jaar, van het eerste tot het laatste jaar in de grafiek. Elk jaar doorloopt de volgende stappen:

1. Startsaldo ophalen: het saldo per spaar- en beleggingsrekening op 1 januari. In het eerste jaar wordt het werkelijke saldo uit de applicatie gebruikt. In volgende jaren wordt het berekende eindsaldo van het voorgaande jaar gebruikt, tenzij er voor dat jaar een nieuw werkelijk saldo is ingevoerd.
2. Rendement berekenen: rendement wordt berekend over het startsaldo per rekening. Het rendementspercentage wordt bepaald door de instelling (globaal of per rekening, zie hieronder). Het rendement wordt direct bij het saldo opgeteld.
3. Box 3 belasting berekenen: de belasting wordt berekend op basis van het saldo op 1 januari (voor toevoeging van rendement), conform de peildatum.
4. Belasting afhalen: afhankelijk van de instelling wordt de box 3 belasting afgehaald van het overschot inkomen, van de rekeningen, of een combinatie (zie meer details verderop in dit artikel).
5. Overschot/tekort verwerken: een eventueel overschot wordt toegevoegd aan de rekeningen; een tekort wordt opgenomen uit de rekeningen, volgens de instellingen onder Overschot / tekort.
6. Eindsaldo: dit wordt het startsaldo voor het volgende jaar.

Goed om te weten

• Alle berekeningen gebruiken 1 januari als peildatum (conform de belastingregels).
• Wanneer er voor een jaar een nieuw werkelijk saldo is ingevoerd op een rekening, gebruikt de berekening dat saldo in plaats van het berekende saldo. Zo kun je tussendoor corrigeren met actuele cijfers.

Vermogensgroei grafiek

De grafiek Vermogensgroei toont het totaalsaldo van spaar- en beleggingsrekeningen per jaar. Per rekening wordt in de tooltip het rendement en eventueel toegevoegd overschot getoond. Wanneer er box 3 belasting is, wordt dat apart vermeld.

Onder de grafiek staan totalen voor het cumulatieve rendement sparen, rendement beleggen, box 3 belasting, en het totale vermogen in het laatste jaar.

Rendement

Standaard: een rendementspercentage voor alle spaarrekeningen en een rendementspercentage voor alle beleggingsrekeningen. Het rendement wordt per rekening berekend over het saldo op 1 januari. Wil je geen rendement gebruiken? Laat het veld leeg of vul 0 in.

Detail: per rekening een eigen rendementspercentage instellen. Handig wanneer rekeningen verschillende rendementen hebben (bijvoorbeeld een depositorekening met een hoger percentage).

Box 3 belasting betalen

Bepaalt hoe de berekende box 3 belasting wordt afgehaald.

Standaard

• Overschot + sparen/beleggen: eerst wordt de belasting van het overschot inkomen afgehaald (maximaal het beschikbare overschot). Is dat niet genoeg, dan wordt de rest afgehaald van de spaar- en beleggingsrekeningen, verdeeld volgens de ingestelde verhouding (schuifbalk). Binnen elke groep (sparen/beleggen) wordt de belasting evenredig naar saldo verdeeld over alle rekeningen.
• Sparen/beleggen: belasting wordt volledig van de spaar- en beleggingsrekeningen afgehaald, verdeeld volgens de ingestelde verhouding. Het overschot inkomen wordt niet aangesproken.

Detail

Een lijst met alle rekeningen en het overschot inkomen. Sleep items in de volgorde waarin je wilt dat de belasting wordt afgehaald. De belasting wordt van boven naar beneden afgetrokken: zodra een item leeg is (of het minimumsaldo bereikt), gaat het door naar het volgende item.

Per item kun je:

• Een minimumsaldo instellen (er wordt niet meer afgehaald dan dat het saldo onder dit bedrag komt)
• Het item uitschakelen (wordt overgeslagen)